בקרה פנימית
בניית ובחינת מערך הבקרות הפנימיות בארגון.
מערך בקרה פנימית אפקטיבי מצמצם את הסיכון לטעות ולמעילה, ומהווה בסיס לאמינות הדיווח הכספי. בקרות טובות אינן בהכרח מסורבלות: הפרדת תפקידים נכונה ומנגנוני אישור מדודים משיגים את מרבית ההגנה בעלות נמוכה.
מה השירות כולל
- מיפוי תהליכים ובחינת הבקרות הקיימות
- זיהוי פערי הפרדת תפקידים
- כתיבת נהלים
- בחינת בקרות במערכות המידע
- ליווי הטמעה ובדיקות אפקטיביות
איך זה עובד
-
מיפוי
תיעוד התהליכים המהותיים בארגון.
-
אבחון
זיהוי פערים וחשיפות.
-
עיצוב
תכנון בקרות מתאימות וכתיבת נהלים.
-
הטמעה
ליווי היישום ובדיקת אפקטיביות.
למי זה מתאים
- חברות בצמיחה מהירה
- ארגונים לאחר אירוע כשל או מעילה
- גופים מדווחים
שאלות נפוצות
מהי הפרדת תפקידים?
עיקרון שלפיו אותו אדם לא יבצע ויאשר את אותה פעולה. זהו אחד ממנגנוני הבקרה האפקטיביים והזולים ביותר.